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泉州市外事侨务办公室财务预算管理制度
[2015-02-19 08:51] 【字体:

 

泉州市外事侨务办公室财务预算管理制度

 

第一章  总则

 

第一条  为加强机关财务管理,严肃财经纪律,提高资金使用效益,确保机关工作高效运转,根据《中华人民共和国会计法》和《行政单位会计制度》等有关财经规定,结合我办实际,制定本制度。

 

第二章  财务预算制度

 

第二条  科室有关新一年拟开展活动的经费预算,应在当年9月份之前拟出下一年经费计划开支预算,经分管领导同意后,报人秘科综合协调,由人秘科报主任办公会研究决定后,作为本办年度预算计划报财政局,按照财政局预算流程规定实施预算申报工作。

第三条    在年度预算执行过程中,根据实际工作情况,可适当调整项目经费预算。科室内的项目经费预算调整,由分管领导确定。较大项目调整或跨科室的经费预算调整,由主任办公会研究确定。

第四条  实行开支预算制度。所有开支须事前申报,需填

写经费使用申请单,另行规定的按所规定的申请单填写,经有关领导批准后,方可实施。未经批准的预算项目,原则上不予报销。

第五条  经费使用事项除领导已批示外,均实行预算分级审批。具体审批权限为: 500元以内的,报人秘科科长同意;500元至1000元的,由人秘科科长审核,报人秘科分管领导审批;1000元以上的,由人秘科科长审核,人秘科分管领导复核,报办主要负责人审批。大宗经费开支需经主任办公会研究决定。

 

第三章  财务审批制度

 

第六条  经费报销实行分级审批。具体审批权限为:经费支出500元以内的,报人秘科科长审批;500元至1000元的,由人秘科科长审核,报人秘科分管领导审批;1000元以上的,由人秘科科长审核,人秘科分管领导复核,报办主要负责人审批。

第七条  各项经费报销,均应按规定附相关审批单和费用结算清单。发票必须由经办人、证明人签字。购买需要入库的实物发票,还需由人秘科验收并签字确认。

第八条  符合公务卡支付结算条件的,严格按照泉外侨〔201428号文执行。原则上不再办理预借和报销现金。确实无法使用公务卡或需预转账支付的,单批次支出在1000元以下的可用现金支付,其他非劳务支出在1000元以上的应用转账支付。现金借款或预转账需填写借款单, 金额5000元以下由人秘科长审批,5000元至10000元由办分管人秘科领导审批,10000元以上由办主要负责人审批。

 

第四章  公务开支管理制度

 

第九条  办公费:购置办公用品,须填写经费使用申请单,按经费预算审批程序批准后方可购置。原则上由人秘科统一购置、跟踪支付。如需自行购置,应与人秘科协商。

第十条  印刷费:印制文件用纸、信封等印刷品,报备人秘科,由人秘科联络商家印刷、跟踪支付。

第十一条  邮电费:由人秘科跟踪支付。

第十二条  物业管理费:由人秘科跟踪支付。

第十三条  差旅费:出差前应事先征得分管领导同意,填报《工作人员出差审批单》,交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费以及参加会议的差旅费须严格按照泉财行〔2010326号文执行。外出学习、培训等差旅费报销须附主办单位通知文件,并经单位负责人审批;经单位领导同意委托旅行社安排食宿、交通等事项,所发生的费用,出差人员需持真实有效的食宿、交通等原始票据和旅行社开具的代办手续费发票报销,具体按泉财监〔2004 355号规定执行。

第十四条  维修(护)费:零星修缮项目报备人秘科后,由科室跟踪支付。大型修缮项目应编制预算,待审批后,按照有关规定确定施工方,并签订施工合同。支付工程进度款须附正式票据。修缮项目竣工后,应编报竣工财务决算,按管理权限报有关部门审批。

第十五条  会议费:应在会议召开前5天填报《会议预算单》经分管领导审核后、报单位主要负责人审批。经批准召开的会议开支标准、报销手续按泉财行〔2010325号文执行。

第十六条  培训费:

(一)业务工作需要召开培训,应在召开前5天填制经费使用申请单,因市财政暂无相关通知,按2014616省委组织部、省财政厅、省人力资源和社会保障厅及省公务员局四个单位联合印发的文件执行。

(二)经批准参加市委党校、行政干校培训,报销费用时应持相应正式票据、培训文件复印件。

(三)按规定经单位主要负责人同意后参加在职干部学历教育的,书籍费和差旅费由本人自理,学费由本人垫付,毕业后持经批准同意入学的《申报表》、学位证书、毕(结)业证书、经审批的学历(学位)更改申请表和财政部门统一印制的收费票据报销,原则上报销50%

第十七条  公务用车运行维护费:

(一)燃料费:实行务实节俭、定点加油、转账结算制度。出差途中如需在非定点加油站加油,须口头报备人秘科科长同意,报销发票时应注明原因。

(二)过桥费:高速公路过路费和过桥费经人秘科核对后,持正式票据及“闽通卡”对账单报销;日常公务用车过桥费、停车费经人秘科核对后按实报销。

(三)维修、保养费:实行车辆定点维修保养制度,维修保养前需填制“车辆维修、保养申请单”,经批准后方可进行维修保养。改变维修保养地点或出差途中如遇需维修车辆,须口头报备人秘科科长同意,并于事后补填报“车辆维修、保养申请单”以及修理厂家的维修明细结算清单办理报销。月末,由出纳统一将“车辆维修、保养申请单”送人秘科存档。

(四)保险费:实行定点保险、转账结算制度,如需预转账,需按本制度第八条执行。

第十八条  固定资产采购费:科室、中心因工作需购置固定资产,应填报固定资产采购申请单,经批准后方可购置。购置前需登录泉州市政府采购网http://www.zfcg.fjqz.gov.cn核对政府统一采购范围,按要求确认政府统一采购或单位自行采购方法。实物入库后,要按照规定办理验收手续,并办理固定资产登记手续。

第十九条  因公出国(境)费用:经批准同意的公务出访人员,按照泉财外〔2014 228号及泉财外〔2014 365号规定严格执行。

第二十条  公务接待费:根据上级的有关规定及《泉州市外事侨务办公室关于外事侨务工作接待管理规定》执行。

 

第五章 附则

 

第二十一条  严格执行本办资金统一集中管理制度,出纳、会计应严格履行岗位职责,切实做好本办资金保管工作。人秘科、监察室定期或不定期检查资金保管情况。

第二十二条 本制度未尽事宜,有相关规定的,按相关规定执行,没有相关规定的,由人秘科负责解释。

第二十三条 泉州市外事翻译与对外交流服务中心、泉州市海外华文教育中心财务管理参照本制度执行。

第二十四条 本制度自发布之日起执行。

 

 

 

 

 

附件2:

经费使用申请单

 

20           

经费使用科室

 

经费使用内容

(含开支明细)

购置(办理)

 

 

经费使用金额

人民币                        元整

经办人签名

 

科长签名

 

     

 

     

 

     

 


附件3:

工作人员出差审批单

 

科室:                  姓名:                            

时 间

出差前往地点及乘坐交通工具

出差  任务

是否由所在单位或其他单位免费提供交通工具

科室负责人意见

单位领导意见

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

差旅费开支报销标准遵照泉财行〔2010326号《泉州市市直行政机关和事业单位差旅费管理规定》执行。


附件4:

会议费预算单

 

会议名称:

会议时间:                      日至       

会议地点:

参加会议对象:

会议代表人数:

其中:异地代表:         

      所在地代表:       

办会工作人员:           

会议经费预算:           

其中:住宿费             

      场租费             

      伙食费             

      交通费              

      印刷费             

      其他支出           

      1              

      2              

      3              

审批领导:        人秘科审核:         申请科室:


附件5:

车辆维修、保养申请单

 

   

 

   

 

行程(公里)

     

     

行程(公里数)

 

 

 

申请维修、保养项目及金额

(预算数)

 

车辆管理小组

审核意见

 

 

领 导 批 示

 

 

办 理 情 况

维修保养地点

维修保养项目

实际金额

 

 

 

(注:车辆维修、保养完毕,此单应附发票复印件交人秘科审核、保管)

 

 

 

 

附件6

固定资产购置申请单

(单位:元)

申请科室

 

资产购置

资产名称

 

规格型号

 

购置数量

 

预算单价

 

预算金额

 

申请购置

   

 

 

科室经办:         科长:              

   

 

 

       

   

 

 

                    

   

 

 

       

   

 

 

       

(注:本申请单随资产购置发票入账)



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